Detalles de la multa de impuestos y las exenciones

La mayoría de las personas están ahora requeridas a tener “cobertura mínima esencial” a través de un empleador, un programa de salud del gobierno o un plan de salud que compren por cuenta propia. Aquellos que no tienen seguro de salud pagarán una multa de impuestos. Sin embargo, algunas personas calificarán para estar exentos de este requisito y no están obligados a obtener seguro de salud o pagar una multa de impuestos.

Cuando los consumidores presenten su declaración de impuestos, tendrán que ingresar información sobre su cobertura (o su exención) en su declaración de impuestos. Si no mantienen cobertura mínima esencial durante el año y no califican para una exención, tendrán que pagar una multa al IRS en su declaración de impuestos para ese año.

La pena anual es el mayor de:

Exenciones a la multa de impuestos

Los siguientes grupos califican para una exención a la multa de impuestos:

  • No se exige la declaración de impuestos. Las personas cuyos ingresos están por debajo del límite mínimo para la presentación de una declaración de impuestos califican para una exención. Los requisitos para declarar impuestos dependen del estatus contributivo del consumidor, edad, y clases y montos de ingresos. Los consumidores pueden utilizar el Asistente Interactivo de Impuestos del IRS para averiguar si están requeridos a presentar una declaración de impuestos federales.
  • Lapso temporal en cobertura. Los consumidores que no tuvieron cobertura por menos de 3 meses consecutivos durante el año.
  • Dificultad. Consumidores cuyas dificultades financieras o domésticas les han impedido obtener cobertura — falta de hogar, la muerte de un familiar cercano, bancarrota, considerables deudas médicas que sean recientes, o desastres que afectan considerablemente los inmuebles de una persona.
  • Falta de opciones a bajo costo. Los consumidores quienes no pueden comprar cobertura porque la cobertura más asequible disponible costaría más del 8.18 por ciento de su ingreso familiar anual. En Covered California, el plan de más bajo costo para el individuo sería el plan Bronze de costo más bajo.
  • Encarcelamiento. Los consumidores que están en una cárcel, prisión o una institución penal similar, o en una institución de corrección tras la disposición de cargos (o dictamen) en su contra.
  • Presencia no legal. Los consumidores que no son ciudadanos de los Estados Unidos, nacionalizados o extranjeros con presencia legal en los Estados Unidos.
  • Creencia religiosa. Los miembros de una secta religiosa o una de sus divisiones que ha existido continuamente desde el 31 de diciembre de 1950, y ya es reconocida por el Comisionado del Seguro Social y de esta manera se oponen a tomar ventaja y aceptar cualquier beneficio de seguro, incluyendo Seguro Social y Medicare. La Administración del Seguro Social administra el proceso de reconocimiento de estas sectas de acuerdo al criterio de la ley.
  • Ministerio de cuidados de salud compartido. Miembros de un ministerio de cuidado de salud compartido reconocido.
  • Tribus indígenas americanas. Miembros de una tribu indígena federalmente reconocida o elegible para servicios a través de un proveedor de servicios de salud para indígenas.

Covered California no determina las exenciones y no emite certificados de exención. La solicitud para las exenciones ahora está disponible por parte del gobierno federal. Para más información y los enlaces a la solicitud, visita https://www.cuidadodesalud.gov/es/health-coverage-exemptions/exemptions-from-the-fee/ o llama al mercado de salud federal al (800) 318-2596. Las personas mayores de 30 años que tengan certificados de exención tienen que comprar su plan de salud catastrófico directamente de una compañía de seguro de salud de Covered California fuera del mercado de Covered California.

Cobertura mínima esencial

Los consumidores deben estar inscritos en un plan que cumple con los requisitos de la cobertura mínima esencial para evitar la multa por no tener seguro. Todos los planes de salud de Covered California (inclusive los planes de cobertura mínima o “catastrófica”) se consideran cobertura mínima esencial.

La mayoría de las personas que cuentan con cobertura de salud actualmente tienen un plan que se considera cobertura mínima esencial. Los siguientes tipos de cobertura de salud cumplen con los requisitos de la cobertura mínima esencial:

  • Cobertura ofrecida por un empleador (incluyendo cobertura a través de la Ley Ómnibus Consolidada de Reconciliación Presupuestaria de 1985 [COBRA] y cobertura para jubilados).
  • Cobertura adquirida en el mercado individual, inclusive los planes de salud de Covered California.
  • Cobertura de Medicare Parte A y planes Medicare Advantage.
  • Cobertura completa de Medi-Cal.
  • Cobertura a través del Programa de Seguro de Salud para Niños (Children's Health Insurance Program - CHIP).
  • Ciertos tipos de cobertura de salud para veteranos administrada por el Departamento de Asuntos del Veterano (U.S. Department of Veterans Affairs).
  • Ciertos tipos de cobertura TRICARE administrada por el Departamento de Defensa de los Estados Unidos (U.S. Department of Defense).
  • Cobertura proporcionada a los voluntarios del Cuerpo de Paz (Peace Corps).
  • Cobertura bajo el Programa de Beneficios de Salud de Fondos sin Apropiación (Nonappropriated Fund Health Benefit).
  • Asistencia Médica a Refugiados apoyada por la Administración de Familias y Niños (Administration for Children and Families).
  • Cobertura a través de planes de salud para estudiantes.
  • Cobertura para la mayoría de las poblaciones de alto riesgo en los estados.
  • Algunos otros planes designados como cobertura mínima esencial por el Departamento de Salud y Servicios Humanos de los Estados Unidos.

La cobertura mínima esencial no incluye cobertura que provee beneficios limitados, por ejemplo, cobertura limitada al cuidado de visión o dental, y Medi-Cal limitado, tal como el Medi-Cal para emergencias.